Anti-Geldwäsche-Compliance für Unternehmen in Frankreich – ein Leitfaden

Frankreich, als eine bedeutende Wirtschaftsmacht und Mitglied der Europäischen Union, unterhält ein robustes und sich kontinuierlich weiterentwickelndes Regime zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) und der Terrorismusfinanzierung (CTF). Für Unternehmen, die innerhalb seiner Grenzen tätig sind, ist das Verständnis und die sorgfältige Einhaltung dieser Vorschriften nicht nur eine rechtliche Verpflichtung, sondern auch ein grundlegender Bestandteil verantwortungsvoller Unternehmensführung und Risikomanagement. Die Nichteinhaltung kann zu schweren Sanktionen führen, einschließlich erheblicher Geldstrafen, Reputationsschäden und sogar Freiheitsstrafen für verantwortliche Personen. Dieser Artikel befasst sich mit den Feinheiten der AML-Compliance für französische Unternehmen und bietet einen umfassenden Überblick für Unternehmer und Fachleute aus der Geschäftswelt.

Der französische AML/CTF-Regelungsrahmen

Der AML/CTF-Rahmen Frankreichs wird in erster Linie von Richtlinien der Europäischen Union geprägt, die dann in nationales Recht umgesetzt werden. Die Fünfte Geldwäscherichtlinie (5AMLD) und die bevorstehende Sechste Geldwäscherichtlinie (6AMLD) haben die französische Gesetzgebung maßgeblich beeinflusst. Die zentralen Rechtsvorschriften, die AML/CTF in Frankreich regeln, finden sich hauptsächlich im Code Monétaire et Financier und in verschiedenen Verordnungen sowie ministeriellen Anordnungen.

Wichtige Aufsichtsbehörden

Mehrere zentrale Institutionen sind für die Durchsetzung und Aufsicht der AML/CTF-Compliance in Frankreich verantwortlich:

• Tracfin (Traitement du Renseignement et Action Contre les Circuits Financiers Clandestins): Dies ist Frankreichs Financial Intelligence Unit (FIU). Tracfin empfängt, verarbeitet und verbreitet Verdachtsmeldungen zu Transaktionen (STRs) und andere finanzielle Informationen, um Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu bekämpfen. Es spielt eine entscheidende Rolle bei der Erkennung und Untersuchung von Finanzkriminalität.
• Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution (ACPR): Die aufsichtsrechtliche Behörde für die Solvenzaufsicht, die ACPR, ist zuständig für die Beaufsichtigung von Banken, Versicherungsunternehmen und anderen Finanzinstituten. Sie stellt sicher, dass diese Einrichtungen die AML/CTF-Vorschriften einhalten, führt Vor-Ort-Prüfungen durch und kann Sanktionen verhängen.
• Autorité des Marchés Financiers (AMF): Die AMF reguliert die französischen Finanzmärkte. Sie beaufsichtigt Investmentfirmen, Asset-Management-Gesellschaften und andere Marktteilnehmer und sorgt dafür, dass diese ihre AML/CTF-Verpflichtungen einhalten, insbesondere im Hinblick auf Marktmanipulation und Insiderhandel.
• Ministère de l'Économie, des Finances et de la Souveraineté Industrielle et Numérique: Das Wirtschafts- und Finanzministerium spielt eine zentrale Rolle bei der Entwicklung und Umsetzung der AML/CTF-Politik.

Diese Stellen arbeiten zusammen, um ein robustes Aufsichtssystem zu schaffen, das sicherstellt, dass eine breite Palette von Unternehmen — nicht nur traditionelle Finanzinstitute — für ihre AML-Compliance zur Verantwortung gezogen werden.

Zentrale AML-Verpflichtungen für französische Unternehmen

Jede Einheit, die nach französischem Recht als 'reporting entity' (assujetti) bezeichnet wird, muss eine Reihe von Verpflichtungen erfüllen.